مقالات علمی پژوهشی چاپ شده با فرمت pdf صفحات 14 چکیده در شرایط متغیر اقتصادی ایران و نوسانات شدید در محیط فعالیت تجاری که ذینفعان را با عدم اطمینانهای عمده و احتمالات متعددی مواجه نموده است ، بررسی الگوهای پیش بینی ورشکستگی از اهمیّت بسزایی برخوردار است. از این رو هدف اصلی این پژووهش پژیش بینی درماندگی مالی شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران در قلمرو زمانی 1390 تا 1394 تحت شرایط جایگزین مژی باشد. برای این منظور به مقایسه سه مدل پیش بینی درمانژدگی شژام BI و INO5 و Z-SCORE پرداختژه شژد و درنهایژت سژه فرضیه اصلی مطرح گردید، برای آزمون هر یک از فرضیه های اصلی پووهش دو فرضیه فرعی مطرح گردیژ د و در نهایژت نتژایآ آزمژون فرضیه ها نشان داد هر سه مدل توانایی پیش بینی ورشکستگی شرکتها را دارند و توانایی پیش بینی سه مدل برای یک سال و دوسال قب از ورشکستگی برابر است. کلید واژه: ورشکستگی، مدل BI ، مدل INO5 ، مدل Z-SCORE
پیش بینی ورشکستگی تحت شرایط جایگزین
